中小企业是推动县域经济发展，构造市场经济主体，促进社会稳定的基础力量。但是，长期以来，湖北省秭归县中小企业的发展面临较大的困难和挑战，资金紧张、融资困难是制约中小企业发展的主要因素，中小企业融资难问题一直是制约地方经济持续发展的瓶颈。如何改进对中小企业的金融服务，解决中小企业融资难问题，更好地促进中小企业健康发展，对于增加就业、加快发展县域经济具有重大意义。

一、中小企业融资预警信号

目前，秭归县共有中小企业904家，规模工业企业84家，从业人数15135人，涉及建材、农产品加工、服装制造、纸品包装、光电子、机电设备等6大行业。当前企业流动资金是三个“三分之一”，三分之一来自银行贷款，三分之一来自政府几大基金和担保公司贷款，三分之一来自非法融资。根据我们调查，企业融资难出现了四大预警信号。

（一）影响企业达产达效

如果缺乏相应的融资支持，中小企业仅仅依靠自身实力，不可能按计划进行扩大生产，直接影响企业的计划产能，而中小企业希望通过研发活动来提高其生产率的愿望也可能无法实现，生产效益也会因此而受到影响，企业整体效益也会因此而无法达到预期。据不完全统计，我县近50%以上的中小企业存在融资难问题，而规模工业企业中，就有三峡源酒业、亿达电缆、飞鹰电子、帝元食品、心怡纸业、花蕾魔芋、新亚交通等10余家因融资困难影响达产达效。

（二）影响企业的生存

中小企业在市场经济条件下运行，存在诸多机遇和挑战，投资与风险并存。当中小企业生产成本增加的时候，如果没有适时的融资来修复企业的资金链，中小企业很可能就无法维持正常的生产经营活动，进而影响企业的生存发展。近几年，我县有中天晟、佳特科技、郑鑫船务、永祥玻璃、深隆服饰等规模企业因融资问题相继关闭，还有部分企业目前生存十分艰难，随时都面临停产关闭的风险。

（三）影响企业信用评级

2013年，我县围绕“三农”、中小企业、重点项目共累计放贷达33.72亿元，其中各大银行对新泰实业、帝元食品、秭源食品、惠农食品、建鑫矿业、三金硅业等92家企业发放贷款13.23亿元。目前，存在着中小企业融资渠道窄，财务管理不健全，抵御市场风险能力较弱，有少数中小企业由于种种原因不能偿还到期债务，拖欠税款，甚至出现偷、漏税现象，使得中小企业的信用度大大降低。这样，大量的信用贷款也就很难及时有效进入到中小企业，上述行为不利于中小企业的融资，从而影响了企业信用评级。如小微企业瑞彤制衣、尚立达制衣、汇锦达电子、瑞久工贸、志杰工贸等企业就存在贷款及信用评级困难的问题。

（四）助推了民间高利贷市场

作为中小企业，特别是小微企业融资主要渠道的民间借贷，由于监管不到位，民间集资、高利贷就趁虚而入且呈现公开化。据我们推测，60%的企业、30%的居民户涉及高利贷市场，被企业称为“刀款”。 刀款的利息最高达到九分钱，比如，一万元钱放出去，一天的利息最高就能够达到50元，一年的收益就可以达到180%。一些企业主为了维持企业运转，无奈之下借下了刀款，最终掉到了这个无底洞，遭受灭顶之灾。

二、 中小企业融资难的原因分析

资金是中小企业生存发展不可或缺的资源，但融资难却是中小企业发展中的先天性问题，成为制约企业发展的首要因素，更容易使企业陷入财务困境，加大营运风险。中小企业融资难产生的原因很多，主要是由“四个不对称”造成的。

（一）企业信用等级不对称

中小企业多数为劳动密集型产业，注册资金少、总体规模偏小、抵御风险能力有限、可用于抵押的资产少，信贷规模小。同时，一些中小企业管理水平低，信用意识较弱，企业财务制度、监督机制不完善，企业经营行为不规范，假报表、假合同现象时有发生，无法确保财务信息的完整性、准确性和真实性。而且，更有部分中小企业不尊重银行债权，逃废银行债务和挪用贷款等失信行为也普遍存在，信用等级较低。

（二）授信准入门槛不对称

银行对中小企业授信流程为：确定目标市场以及风险控制策略、制定客户综合授信方案、担保品审核、综合审查审批、签订授信协议及落实担保品审批、预警监控及担保品监控、年度复审，繁杂的授信流程让很多中小企业望而却步。同时，各国有银行均按各自总行规定的标准进行信用等级评定，不分企业规模大小，标准一致。提供连续三年经审计的财务报表，获得A级或双A级以上的客户才能获得新增贷款，高门槛、多条件等原因也阻碍了中小企业的信贷行为。

（三）信贷产品不对称

银行与企业沟通的目的，是确定信贷支持和限制的企业、项目和产品，确定对企业、项目和产品支持程度，确定对企业、项目和产品的信贷管制力度，银行优势产品是质押，企业优势产品是订单、股权、品牌、商标，银行相对来说具有多项选择性，而企业就缺少选择的机会，是一个单项选择，就是寻求信贷支持。

（四）信用信息不对称

在信贷关系中，作为信贷支持的每一个企业都可能随时全面了解和掌握银行的信贷政策、信贷制度、信贷监管等银行信息，而银行却不可能拥有和掌握每个贷款企业的全部信息，资产、负债、现金流动情况、生产经营情况、资金运用情况、企业偿债能力和获利能力、企业发展前途和规划等。银行作为主要债权人，对企业本该知悉的信息往往知之较难，知之较少。这就形成了信贷关系中的信息不对称性，而企业具有信息优势，使银行经常处于不利地位。

三、破解融资瓶颈的对策

中国最具活力的是中小企业，但中国融资最难的也是中小企业。破解中小企业融资困难的指导思想是通过搞活地方金融市场,多渠道为中小企业发展筹集资金。实行政策扶持,政府主导,立足地方,市场运作,化解风险。

（一）向金融企业“让位子”

支持中小企业发展, 就要大力发展金融产业，把金融业当作大产业，实施大企业放大工程，小企业壮大工程。中小企业的发展不仅是商业银行当前扩大资产规模和赢利总量的现实需要,也是商业银行为将来培植金融资源和扩大中型客户,实现可持续发展的必由之路。应进一步提高认识,增强政府部门、财税部门、中央银行、商业银行切实解决中小企业融资难问题的责任心和积极性，加快金融产品创新，加强金融业务服务，使金融业壮大发展，成为中小企业的坚强后盾。

（二） 给小微企业融资“壮胆子”

现阶段，国内的银行比较适合大型制造企业融资，因为银行要求抵押、担保和稳定的回报等条件，而现实中，很多中小企业往往没有抵押品，也没有厂房和机械设备，更多的只是人力资本。应指导中小企业进一步改善经营管理，改进生产技术，注重品牌创建，通过提高市场竞争力和可持续发展能力，不断增强对信贷资金的吸引力。同时，要坚持诚实守信，提升自身融资授信的信用等级、信用程度，依靠良好的业绩、诚实的信用，赢得银行和财政资金的信任和支持，出台授信奖励政策，对获得信用等级以上的企业给予奖励。

（三）在诚信体系上“搭架子”

中小企业信用缺失是导致其融资难从而制约其发展的突出因素，建立中小企业诚信体系是缓解中小企业融资难、促进中小企业发展的有效途径。加强对中小企业诚信文化、诚信观念的培养和引导，夯实推进诚信体系建设的思想基础和工作基础。同时，大力推进中小企业的诚信制度建设，健全和完善中小企业信用信息征集、信用等级评价体系，促进中小企业信用信息查询和服务的社会化。组织金融机构对中小企业诚信档次、信用等级评定和欠贷情况及时掌握，建立失信惩戒制度，对于失信企业要给予一定的处罚。

（四）在金融制度上挖一个“金池子”

实现由市场决定资源配置，满足中小企业的融资需求，必须在制度上加以保障，为中小企业的发展保驾护航。建立打破金融行业进入壁垒的自由金融制度，允许具备条件的民间资本发起设立中小型银行等金融机构，建立助保金平台，组建中小企业金融池，降低企业融资成本，加快放宽金融准入，不仅有利于增强中小企业的市场竞争力，而且有利于中小企业的抱团发展。允许中小企业在各个行业自由投资，打破垄断、强化竞争，使各个行业都能获得大体平均的资本利润率，是在金融制度上为中小企业挖一个“金池子”。

（作者：秭归县经信局局长谭昌宁）（责任编辑：宋克杰）